めざせ医療費控除マスター!サラリーマン投資家の確定申告入門 R5年対応

楽勝!医療費控除の確定申告 確定申告
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サラリーマン投資家の皆さん!お体をいたわってますか?

医療費が高額なのは考えものですが、年間10万円以上の医療費があれば、その15%~55%が戻ってくるかもしれません。

でも、最大限の還付を得るにはちょっとしたコツが必要です。

確定申告って聞くと難しそうですが、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を利用すれば案外簡単で、情報を入力するだけで、手続きはスムーズに進みます。

今年は、ネットを使って医療費控除の確定申告にチャレンジしてみませんか?

この記事では、不動産投資歴10年以上&確定申告歴15年以上の現役サラリーマン大家(プロフィール)が、医療費控除を最大限活用するための戦略や、確定申告の簡単な書き方を紹介します。

医療費控除の確定申告を利用することで、サラリーマン投資家としてレベルアップ間違いなしです。

では、一緒に確定申告の世界へ飛び込んでみましょう!

YouTubeの解説版もあります!

医療費控除で節税するための2つのポイント

医療費控除を増やすための2つのポイントを解説します。

親族で医療費を合算して確定申告する

i医療費控除は、一人の年間医療費が10万円を超えなくても大丈夫です。

なぜなら、医療費控除では、申請者本人の医療費だけでなく、同じ家計を共にする配偶者や親族の医療費やそのための交通費も含めることができるからです。

つまり、家族全員の医療費を合算して医療費控除の対象にすることが可能なのです。

所得がもっとも高い納税者が確定申告する

医療費控除の還付金を最大化するためには、家族全員の医療費を一番所得の高い家族の名義でまとめて確定申告するのが良いです。

なぜなら、所得が高いほど(税率が高いほど)同じ金額の医療費に対する還付金も多くなるからです。

参考医療費50万円分の還付金

課税される所得金額 税率 所得税の還付金
195万円以下 5% ¥20,000
195万円を超え 330万円以下 10% ¥40,000
330万円を超え 695万円以下 20% ¥80,000
695万円を超え 900万円以下 23% ¥92,000
900万円を超え 1,800万円以下 33% ¥132,000
1,800万円超え 4,000万円以下 40% ¥160,000
4,000万円超 45% ¥180,000

 

このとおり、所得が高いほど還付金額も増えます。
これは、所得が高い人が支払う税率が高いため、還付される金額も多くなるためです。

医療費はエクセルでまとめておこう

書類を探すサラリーマン

国税庁の確定申告書作成コーナーで「医療費の入力」を行う際には、医療費を受けた人や支払い先ごとに詳細に入力する必要があります。

このプロセスをスムーズに進めるためには、医療費をあらかじめエクセルなどでまとめておくと便利です。

これにより、後で医療費を入力する際に時間を節約でき、入力ミスを防ぐことができます。

事前に医療費を整理しておくことで、確定申告の作成スピードが向上します。

<医療費のエクセルまとめ例(簡単でよい)>

日付 氏名 支払先 金額 交通費
2月15日 不動透 後藤クリニック 5000 600
3月15日 不動透 後藤クリニック 15000 600
合計 20000 1200
4月15日 不動透 谷町クリニック 5000 800
5月15日 不動透 谷町クリニック 15000 800
合計 20000 1600
2月15日 不動透 やすらぎ薬局 6000 0
3月15日 不動透 やすらぎ薬局 8000 0
4月15日 不動透 やすらぎ薬局 8000 0
5月15日 不動透 やすらぎ薬局 10000 0
合計 32000 0
6月18日 不動妻 かの眼科 6000 500
7月18日 不動妻 かの眼科 8000 500
合計 14000 1000
8月18日 不動妻 とび歯科 6000 800
9月18日 不動妻 とび歯科 8000 800
合計 14000 1600
6月18日 不動妻 やすらぎ薬局 10000 0
7月18日 不動妻 やすらぎ薬局 8000 0
8月18日 不動妻 やすらぎ薬局 5000 0
9月18日 不動妻 やすらぎ薬局 4000 0
合計 27000 0

国税庁の確定申告書作成コーナーを使おう!

 

本記事は国税庁が提供している「確定申告書作成コーナー(令和5年分バージョン)」を利用します。

疑わずに、上のリンクをクリックしてください!
すると、このような画面が別ウィンドウで表示されるはずです。

国税庁確定申告書作成コーナートップ画面

 

[作成開始]を選びます。

 

ぴろり
ぴろり

[保存データを利用して作成]は途中で保存したデータを使う場合に利用するよ

 

すると、[マイナンバーカード]を使うか、従来の[ID・パスワード方式]を使うか、問われます。

マイナンバーカードを使うか、ID・パスワード方式を使うか

 

不動産投資を実践しているサラリーマン大家の確定申告は、いずれe-Taxが必須になります

本記事もそれに準じてe-Taxの確定申告を行いますので、[ID・パスワード方式でe-Tax]をクリックします。

詳しくはこちら!

詳細サラリーマン大家のe-Tax確定申告!知らなきゃ損するメリット・デメリット

 

 

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

どうしても書面提出したい投資家は[その他の印刷して提出]を選ぼう!
操作方法は変わらないからね

 

確定申告シーズンに入ると、税務署は通勤電車なみに混雑します。
e-Taxの確定申告を行いたい投資家は、早めにIDとパスワードを取得することをおすすめします。

 

次の画面で動作環境を確認して[利用規約に同意して次へ]をクリックし、税務署で取得したe-TaxのIDとパスワードを入力します。

e-TaxのIDとパスワードを入力

 

すると、e-Tax等への登録情報が列挙されます。

e-Tax等への登録情報

登録情報を確認したら、最下部の[申告書等を作成する]をクリックします。

 

所得税の確定申告書を選択

一番左の[所得税]をクリックします。

 

所得税の給与所得の書き方は、下記の記事を参照してください。

詳細サラリーマンのための確定申告書の書き方:初心者向け完全マニュアルR5年版

 

不動産所得があるサラリーマン投資家は、左から2番めの[決算書・収支内訳書(+所得税)]を選び、下記の記事を参照してください。

詳細サラリーマンがゼロから学ぶ!不動産投資の確定申告書の作成術 R5年分

医療費控除の確定申告書の書き方

医療費控除

ここからが本番です。

総合課税(事業所得、不動産所得、給与所得など)と分離課税(株・投資信託の譲渡所得や配当など)の入力を済ませたあなたはこちらのページに辿り着いているはずです。

医療費控除の右側の[入力する]を選択します。

所得控除の入力画面で医療費控除を選ぶ

 

適応する医療費控除の選択

セルフメディケーション税制は、特定の市販薬購入費用を税額控除できる制度で、医療費控除は年間の医療費が一定額を超えた場合に税額控除を受けられる制度です。

ただし、併用不可で、どちらか一方の利用を選択する必要があります。

今回は医療費控除を適応したいので、[医療費控除を適応する]をクリックします。

適用する医療費控除の選択

 

医療費控除の入力方法の選択

医療費控除の入力方法は4つあります。

  1. 医療費通知(「医療費のお知らせ」)などから入力する
  2. 領収書から入力する
  3. 医療費集計フォームから入力する
  4. 医療の合計のみ入力する

 

1から3は併用が可能ですが、4は別途作成した明細書の提出(郵送か持参)が必要なので、e-Taxの利用価値が軽減します。

今回は2番の「領収書から入力する」を選択して[次に進む]をクリックします

医療費控除の入力方法(診察代)

「診療・治療」の項目は、クリニックや整体院での診察や治療を受けた際に使用します。

この項目では、医師や専門家による健康診断や治療に関連する費用を記録し、医療費控除の対象として申告することができます。

診察を受けた人・支払先ごとに書いていきます。

医療費控除の入力方法(交通費)

「その他の医療費(通院費など)」の項目は、病院やクリニックへの訪問時にかかった交通費などを入力するために使います。

この項目を活用することで、受診の際に必要だったバスや電車などの交通費も医療費控除の対象として申告できます。

これにより、医療に関連する全ての費用を正確に申告し、適切な控除を受けることが可能になります。

人ごとに交通費をまとめて入力します。

参考:令和5年確定申告書等作成コーナーよくある質問「病院へ行くための通院費の入力方法」

医療費控除の入力方法(薬代)

「医薬品購入」は、医師の処方箋に基づいて薬を調剤してもらった時や、薬局などで市販薬を買った際に使用するカテゴリーです。

この項目では、病気や怪我の治療のために必要な薬の購入費用を記録し、医療費控除の対象として申告することができます。

薬局で購入した人・支払先ごとに記入します。

参考:国税庁確定申告書作成コーナー「医療費控除」

 

すべての医療費の入力が終わったら[入力内容の確認]をクリックします。

そして、次の画面で各医療費が正確に入力されていることを確認して[次へ進む]をクリックします。

医療費の入力確認

 

今回の医療費控除額は32,400円と決定しました。[次へ進む]をクリックします。

医療費控除の計算結果を確認

 

すると、医療費控除の項目に、入力したデータが反映されます。

所得控除の入力欄に医療費控除が反映される

[入力終了(次へ)]をクリックします。

ふるさと納税、譲渡所得、住宅ローン控除について

笑顔の女性

  • 中古マンションを購入した
  • 投資信託を売却した
  • 6自治体以上にふるさと納税した

 

このようなサラリーマンには、下記の記事が有用です。

サラリーマン必読!初年度住宅ローン控除の必要書類と書き方 R5年完全版

投資信託を売却したサラリーマン投資家のための確定申告入門ガイド R5年版

ふるさと納税で節税!サラリーマンのための確定申告書作成術 R5年版

 

所得税還付金の計算結果の確認

もう一息よ!がんばって!

 

すべての控除の入力が終わり[入力終了(次へ)]をクリックすると、こちらの画面へ移行します。

所得税の計算結果を確認

※還付金額は参考金額です
(さまざまな控除を適応しているため、医療費控除のみの還付金ではありません)

 

ぴろり
ぴろり

やっとのことで確定申告書の作成を終えたよ。
長かったけど、結果として所得税の還付金は24,979円になるみたい。
なんだか少しホッとするね。

女性投資家
女性投資家

還付金。意外と少なくない?

ぴろり
ぴろり

そうだね。
600万円の年収なら25万円くらい源泉徴収しておかないといけないんだけど、
ボクが源泉徴収税額をデタラメの15万円にしたから、
還付金が少なくなってしまってるんだ。

 

訂正がある方は[収入金額・所得金額を修正する]、ないかたは[次へ]をクリックします。

サラリーマン大家直伝!開業届と青色申告承認申請書を提出するメリット

住民税等の入力方法

ぴろり
ぴろり

財産債務調書っていうのがあるけど、ほとんどのサラリーマンには関係ないんだよね。
99.9%の人は無視してOKだよ。

 

[住民税・事業税に関する事項]をクリックします。

財産債務調書、住民税等入力

 

すると、このような画面に移行します。

住民税・事業税に関する事項の入力

 

慣れない用語がたくさんでてくるため、入力が難しいかもしれません。

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

今回の確定申告(不動産所得、給与所得、譲渡所得)で該当しそうな箇所のみピックアップするよ。

給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

副業OKの会社も増えつつありますが、社会全体としてはまだまだ浸透していません。

サラリーマンの副業禁止は昔話!さぁ、不動産投資を始めよう

 

[自分で納付]にしておけば副業バレが防げます。

なぜなら、これを選択することにより、不動産からの収入に対する税金があなたの給与から自動的に引かれなくなるためです。

つまり、副業で得た不動産収入は、職場に知られずに自分で税金を管理できるというわけです。これにより、副業バレを防ぎながら、副業を続けることが可能になります。

 詳細サラリーマン必見!会社にバレずに不動産投資(副業)を確定申告する方法

16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目

16歳未満の扶養親族がいるときは記入します。

16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目

 

事業所得や不動産所得がある方の入力項目

不動産所得から差し引いた青色申告特別控除額を書きます。

不動産所得から差し引いた青色申告特別控除

 

前年度に不動産賃貸業を開業した場合は、その開業日を入力します。

前年中の開(廃)業

 

該当するすべての入力が終わったら[入力終了(次へ)]をクリックします。

 

住所氏名等の入力方法

再び、還付金額を教えてくれます。

受け取り方法、住所・氏名等の入力を行います。

還付金の受け取り方法と住所氏名の入力

 

ちょっと厄介な「公金受取口座の登録」に言及しておきます。

「公金受取口座の登録」はリスクあり!

還付金の受取口座を公金受取口座として登録する場合、その口座情報がデジタル庁に登録され、公的給付を支給する行政機関に提供されるとのことです。

このような登録には、以下のような潜在的なデメリットが考えられます

  1. プライバシーの懸念
    その口座に関する情報が、複数の行政機関と共有されることになります。
    これにより、プライバシーに関する懸念が生じる可能性があります。
  2. セキュリティリスク
    情報の漏洩や不正使用のリスクが高まる可能性があります。
    マイナンバーに関するぐだぐだな管理は有名なので…。

マイナンバーの入力方法

マイナンバーカードもしくはマイナンバー通知書を見て、マイナンバーを書きます。

マイナンバーの入力

平成28年度の確定申告から、マイナンバーの記入が必須になりました!

ぴろり
ぴろり

記入しなくても罰則はないけど、無視すると下記のような警告がでるよ!
目をつけられたくないから、とりあえず入力しておこう。

警告:マイナンバーの入力がありません

確定申告書のe-Tax送信前後の確認方法

控えを印刷して入力内容を確認します。
間違っていたらこのタイミングで訂正します。

最後に(ID)を確認します。

利用者認識番号の確認

 

e-Taxのデータ送信

暗証番号を再度入力して、e-Taxのデータを送信します。

e-Tax送信結果

※画像は過去のものです

 

次は、e-Taxのデータの受付結果を確認します。

e-Taxの受付結果

※画像は過去のものです

 

e-Taxのデータの送信内容をプリントします。

e-Tax送信内容のプリント

※画像は過去のものです。

サラリーマン大家直伝!開業届と青色申告承認申請書を提出するメリット

確定申告はやっぱりギブアップという方へ

医師投資家
男性投資家

ん~サッパリだ

女性投資家
女性投資家

よう分からん!

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

わかる、わかる。
特に投資とか不動産の税金の計算なんて、さっぱりわからないし、
多くの投資家が、確定申告に悩んでいるからね。

女性投資家
女性投資家

ほんじゃ、どないしたらええん?
税理士に頼まなアカン?

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

税理士に頼むのも一つの方法だけど、結構な費用がかかるんだよ。
年間16万円以上は覚悟しないといけないし。
でも、不動産投資の税金の知識は持っておいた方がいいよね。

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

「試しにクラウド会計ソフトfreee(公式)を使ってみるのはどう?
帳簿付けから確定申告までラクにできるし、減価償却費の計算も必要ないんだ。

女性投資家
女性投資家

それもええかも!
開業届けや青色申告申請書の作成はfreee開業(公式)が便利やったな。
ウチのオススメや!

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