ふるさと納税で節税!サラリーマンのための確定申告書作成術 R5年版

ふるさと納税の確定申告書の書き方 かんたん図解確定申告
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ふるさと納税は、地域を支援しながら自分自身の税金も節約できる一石二鳥の方法です。
年に5自治体までなら、ワンストップ制度で確定申告が不要になるため手間もかかりません。

しかし、それ以上に寄付する場合は確定申告が必要です。

そこで今回の記事では、不動産投資歴10年超の現役サラリーマン大家(プロフィール)が、最新情報に基づいて、ふるさと納税のコツと確定申告書の作成方法を初心者向けに解説します。

忙しいサラリーマンの皆さんも、手軽に節税ができるので、この機会をぜひ活用してください。

では、さっそく始めましょう!

ふるさと納税の限度額はいくら?

疑問でいっぱいの3人の女性投資家

ふるさと納税の限度額は年収によって異なるため、ふるさと納税を上手く利用するためには、自分の年収に合わせたふるさと納税の限度額を知ることが大切です。

この限度額とは、自分の年収に応じて、自己負担2,000円のみで寄付できる最大額のことを指します。

楽天ふるさと納税サイトを使えば、自分の限度額を簡単に最速で確認できるので、ふるさと納税の節税効果を最大限に活かすことができます。

ふるさと納税のシミュレーション(楽天ふるさと納税利用)

 

例えば、下記の条件の場合、ふるさと納税の限度額は71,400円です。

  • 年収:600万円
  • 家族構成:妻(配偶者控除)15歳以下の子

 

ただし、このシミュレーションでわかるふるさと納税の限度額は、あくまで大まかな目安です。

なので、少し控えめに、今回なら7万円程度を目標にふるさと納税を行うと、限度額を超えることなくうまく節税ができます。

ふるさと納税のおすすめ返礼品

豪華なふるさと納税返礼品

今回の記事では、リアルな自治体を使って7万円を目安にふるさと納税したと仮定して確定申告書を作成します。

せっかくの機会なので、7万円分で選べるふるさと納税のオススメの返礼品をご紹介します。

返礼品自治体名納税額
紅ズワイ蟹1kg北海道弟子屈町13,000円
黒毛和牛入差し160g鹿児島県日置市10,000円
黒毛和牛バンバーグ12個佐賀県唐津市12,000円
ロース・バラ・肩ロース1.2kg神奈川県小田原市13,000円
ニューピオーネ1.5kg岡山県津山市12,000円
老舗の手ごねハンバーグ
(150g×12個)
佐賀県多久市10,000円

※物価高騰により寄附額も高騰してるため、寄附額は現在の寄附額を反映していません

ぴろり
ぴろり

ボクの舌が音痴だったらスミマセン。
リンク先は楽天ふるさと納税サイトだよ。

国税庁の確定申告書作成コーナーを使おう!

このブログにはYouTubeの解説版もあります!

 

本記事は国税庁が提供している「確定申告書作成コーナー(令和5年分バージョン)」を利用します。

疑わずに、上のリンクをクリックしてください!
すると、このような画面が別ウィンドウで表示されるはずです。

国税庁確定申告書作成コーナートップ画面

 

[作成開始]を選びます。

 

ぴろり
ぴろり

[保存データを利用して作成]は途中で保存したデータを使う場合に利用するよ

 

すると、[マイナンバーカード]を使うか、従来の[ID・パスワード方式]を使うか、問われます。

マイナンバーカードを使うか、ID・パスワード方式を使うか

 

不動産投資を実践しているサラリーマン大家の確定申告は、いずれe-Taxが必須になります

本記事もそれに準じてe-Taxの確定申告を行いますので、[ID・パスワード方式でe-Tax]をクリックします。

詳しくはこちら!

詳細サラリーマン大家のe-Tax確定申告!知らなきゃ損するメリット・デメリット

 

 

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

どうしても書面提出したい投資家は[その他の印刷して提出]を選ぼう!
操作方法は変わらないからね

 

確定申告シーズンに入ると、税務署は通勤電車なみに混雑します。
e-Taxの確定申告を行いたい投資家は、早めにIDとパスワードを取得することをおすすめします。

 

次の画面で動作環境を確認して[利用規約に同意して次へ]をクリックし、税務署で取得したe-TaxのIDとパスワードを入力します。

e-TaxのIDとパスワードを入力

 

すると、e-Tax等への登録情報が列挙されます。

e-Tax等への登録情報

登録情報を確認したら、最下部の[申告書等を作成する]をクリックします。

 

所得税の確定申告書を選択

一番左の[所得税]をクリックします。

 

所得税の給与所得の書き方は、下記の記事を参照してください。

詳細サラリーマンのための確定申告書の書き方:初心者向け完全マニュアルR5年版

 

不動産所得があるサラリーマン投資家は、左から2番めの[決算書・収支内訳書(+所得税)]を選び、下記の記事を参照してください。

詳細サラリーマンがゼロから学ぶ!不動産投資の確定申告書の作成術 R5年分

ふるさと納税の確定申告書の書き方

ふるさと納税

ここからが、ふるさと納税の確定申告書作成の本番です!

寄付金控除の横にある[入力する]をクリックします。

所得控除の入力(ふるさと納税)

ふるさと納税の証明書の入力方法

次の画面で[入力する]をクリックし、ふるさと納税の証明書を参考にして、寄付年月日、寄付金の種類、寄付金の金額、寄付先の所在地と名称を入力します。

寄付金の種類は[都道府県、市区町村に対する寄付金(ふるさと納税など)]選んで、リストボックスから都道府県名又は市区町村名を選択すると、寄附先の所在地及び名称が自動的に表示されます。

 

「別の寄付先を入力する」をクリックして次に進み、2枚目以降のふるさと納税の証明書も入力します。

ふるさと納税の証明書の入力内容の確認

すべてのふるさと納税の証明書の入力が終わったら[入力内容を確認]をクリックして、ふるさと納税の証明書の入力内容を確認します。

ふるさと納税証明書の入力結果を確認

 

確認が終わったら[次へ進む]をクリックしすると、所得控除は68,000円(70,000円-2,000円)であることがわかります。

※所得税から68,000円控除されるわけではなく、所得税額+住民税額の合計で68,000円控除されます。
ただし、ふるさと納税の限度額を超える場合(年収に対して多くのふるさと納税をする場合)、所得税額+住民税額の合計で68,000円控除できない可能性があります。

寄附金控除(ふるさと納税控除)の確認

次の画面で、寄附金控除の右側にふるさと納税の控除額が入力されたことを確認します。

所得控除の入力(ふるさと納税の入力データを確認する)

住宅ローン控除、譲渡所得、医療費控除について

笑顔の女性

  • 中古マンションを購入した
  • 投資信託を売却した
  • 年間10万円以上の医療費を使った

 

このようなサラリーマンには、下記の記事が有用です。

サラリーマン必読!初年度住宅ローン控除の必要書類と書き方 R5年完全版

投資信託を売却したサラリーマン投資家のための確定申告入門ガイド R5年版

めざせ医療費控除マスター!サラリーマン投資家の確定申告入門 R5年対応

 

所得税還付金の計算結果の確認

もう一息よ!がんばって!

 

すべての控除の入力が終わり[入力終了(次へ)]をクリックすると、こちらの画面へ移行します。

所得税の計算結果を確認

※還付金額は参考金額です
(さまざまな控除を適応しているため、ふるさと納税のみの還付金ではありません)

 

ぴろり
ぴろり

やっとのことで確定申告書の作成を終えたよ。
長かったけど、結果として所得税の還付金は24,979円になるみたい。
なんだか少しホッとするね。

女性投資家
女性投資家

還付金。意外と少なくない?

ぴろり
ぴろり

そうだね。
ほんとうは25万円くらい源泉徴収しておかないといけないんだけど、
ボクが源泉徴収税額をデタラメの15万円にしたから、
還付金が少なくなってしまってるんだ。

 

訂正がある方は[収入金額・所得金額を修正する]、ないかたは[次へ]をクリックします。

サラリーマン大家直伝!開業届と青色申告承認申請書を提出するメリット

住民税等の入力方法

ぴろり
ぴろり

財産債務調書っていうのがあるけど、ほとんどのサラリーマンには関係ないんだよね。
99.9%の人は無視してOKだよ。

 

[住民税・事業税に関する事項]をクリックします。

財産債務調書、住民税等入力

 

すると、このような画面に移行します。

住民税・事業税に関する事項の入力

 

慣れない用語がたくさんでてくるため、入力が難しいかもしれません。

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

今回の確定申告(不動産所得、給与所得、譲渡所得)で該当しそうな箇所のみピックアップするよ。

給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

副業OKの会社も増えつつありますが、社会全体としてはまだまだ浸透していません。

サラリーマンの副業禁止は昔話!さぁ、不動産投資を始めよう

 

[自分で納付]にしておけば副業バレが防げます。

なぜなら、これを選択することにより、不動産からの収入に対する税金があなたの給与から自動的に引かれなくなるためです。

つまり、副業で得た不動産収入は、職場に知られずに自分で税金を管理できるというわけです。これにより、副業バレを防ぎながら、副業を続けることが可能になります。

 詳細サラリーマン必見!会社にバレずに不動産投資(副業)を確定申告する方法

16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目

16歳未満の扶養親族がいるときは記入します。

16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目

 

事業所得や不動産所得がある方の入力項目

不動産所得から差し引いた青色申告特別控除額を書きます。

不動産所得から差し引いた青色申告特別控除

 

前年度に不動産賃貸業を開業した場合は、その開業日を入力します。

前年中の開(廃)業

 

該当するすべての入力が終わったら[入力終了(次へ)]をクリックします。

 

住所氏名等の入力方法

再び、還付金額を教えてくれます。

受け取り方法、住所・氏名等の入力を行います。

還付金の受け取り方法と住所氏名の入力

 

ちょっと厄介な「公金受取口座の登録」に言及しておきます。

「公金受取口座の登録」はリスクあり!

還付金の受取口座を公金受取口座として登録する場合、その口座情報がデジタル庁に登録され、公的給付を支給する行政機関に提供されるとのことです。

このような登録には、以下のような潜在的なデメリットが考えられます

  1. プライバシーの懸念
    その口座に関する情報が、複数の行政機関と共有されることになります。
    これにより、プライバシーに関する懸念が生じる可能性があります。
  2. セキュリティリスク
    情報の漏洩や不正使用のリスクが高まる可能性があります。
    マイナンバーに関するぐだぐだな管理は有名なので…。

マイナンバーの入力方法

マイナンバーカードもしくはマイナンバー通知書を見て、マイナンバーを書きます。

マイナンバーの入力

平成28年度の確定申告から、マイナンバーの記入が必須になりました!

ぴろり
ぴろり

記入しなくても罰則はないけど、無視すると下記のような警告がでるよ!
目をつけられたくないから、とりあえず入力しておこう。

警告:マイナンバーの入力がありません

確定申告書のe-Tax送信前後の確認方法

控えを印刷して入力内容を確認します。
間違っていたらこのタイミングで訂正します。

最後に(ID)を確認します。

利用者認識番号の確認

 

e-Taxのデータ送信

暗証番号を再度入力して、e-Taxのデータを送信します。

e-Tax送信結果

※画像は過去のものです

 

次は、e-Taxのデータの受付結果を確認します。

e-Taxの受付結果

※画像は過去のものです

 

e-Taxのデータの送信内容をプリントします。

e-Tax送信内容のプリント

※画像は過去のものです。

サラリーマン大家直伝!開業届と青色申告承認申請書を提出するメリット

確定申告はやっぱりギブアップという方へ

医師投資家
男性投資家

ん~サッパリだ

女性投資家
女性投資家

よう分からん!

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

わかる、わかる。
特に投資とか不動産の税金の計算なんて、さっぱりわからないし、
多くの投資家が、確定申告に悩んでいるからね。

女性投資家
女性投資家

ほんじゃ、どないしたらええん?
税理士に頼まなアカン?

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

税理士に頼むのも一つの方法だけど、結構な費用がかかるんだよ。
年間16万円以上は覚悟しないといけないし。
でも、不動産投資の税金の知識は持っておいた方がいいよね。

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

「試しにクラウド会計ソフトfreee(公式)を使ってみるのはどう?
帳簿付けから確定申告までラクにできるし、減価償却費の計算も必要ないんだ。

女性投資家
女性投資家

それもええかも!
開業届けや青色申告申請書の作成はfreee開業(公式)が便利やったな。
ウチのオススメや!

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