投資信託を売却したサラリーマン投資家のための確定申告入門ガイド R5年版

投資信託を売却!確定申告書の書き方かんたん図解確定申告
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サラリーマン投資家の皆さん、今まで積み立てた投資信託を売却する時が来ました!
今こそ、税金負担を減らすために、積立NISAに切り替える絶好の機会なのです!

なぜ今、投資信託の売却が重要なのでしょうか?

その答えはシンプルです。
通常の投資信託から積立NISAに移行することで、税金の負担を大幅に削減できるからです。

そこで今回の記事では、投資信託投資歴15年以上&確定申告歴15年以上の現役サラリーマン大家(プロフィール)が、同じ立場に置かれたサラリーマン投資家向けて、確定申告の疑問や不安を解消します。

投資信託の売却から生じる税金の計算方法、申告書の記入の仕方を具体的かつ実践的なアドバイスを提供します。

税金対策は、賢い投資家の必須スキルです。

このブログを通じて、サラリーマン投資家の皆さんが自分の投資戦略を見直し、より効果的に資産を成長させる方法を見つけ出せることを願っています。

それでは、一緒に確定申告の旅を始めましょう!

投資信託の売却金額に税金がかかるわけではない

意欲に燃えるサラリーマン投資家

投資信託売却の確定申告書を作成する前に、大切なことをお伝えします。

税金は、売却金額全体にかかるわけではなく、売却金額から購入金額を引いた利益にのみ課税されるということです。

ボクが令和5年(2023年)に売却した投資信託(セゾン・バンガード・グローバルバランスファンド)を例にして解説します。

下記の画像は、セゾン・バンガード・グローバルバランスファンドの「譲渡に係る年間損益及び源泉徴収税税額」を縦書きに改変したハードコピーです。

セゾン・バンガード・グローバルバランスファンドの譲渡に係る年間損益及び源泉徴収税税額

 

売却金額は(譲渡金額)は①1,573,395円です。
そこから購入金額(取得費)②834,027円を控除すると③739,368円です。

この739,368円に対して、所得税15%と住民税5%に加え、2037年までは復興特別所得税0.315%を加算した合計20.315%の税金がかかります。

つまり、ボクの投資信託を売却したことによる税金はこのように計算します。

  • 所得税=739,368円 ✕ 15.315%=113,234円
  • 住民税=739,368円 ✕ 5%=36,968円
  • 合計=150,202円

 

積立NISA口座を利用していれば、これらの税金は発生しません。

いったん利益を確定し、新たな積立NISA口座に再投資する戦略が有効なのです。

国税庁の確定申告書作成コーナーを使おう!

このブログにはYouTubeの解説版もあります!

 

本記事は国税庁が提供している「確定申告書作成コーナー(令和5年分バージョン)」を利用します。

疑わずに、上のリンクをクリックしてください!
すると、このような画面が別ウィンドウで表示されるはずです。

国税庁確定申告書作成コーナートップ画面

 

[作成開始]を選びます。

 

ぴろり
ぴろり

[保存データを利用して作成]は途中で保存したデータを使う場合に利用するよ

 

すると、[マイナンバーカード]を使うか、従来の[ID・パスワード方式]を使うか、問われます。

マイナンバーカードを使うか、ID・パスワード方式を使うか

 

不動産投資を実践しているサラリーマン大家の確定申告は、いずれe-Taxが必須になります

本記事もそれに準じてe-Taxの確定申告を行いますので、[ID・パスワード方式でe-Tax]をクリックします。

詳しくはこちら!

詳細サラリーマン大家のe-Tax確定申告!知らなきゃ損するメリット・デメリット

 

 

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

どうしても書面提出したい投資家は[その他の印刷して提出]を選ぼう!
操作方法は変わらないからね

 

確定申告シーズンに入ると、税務署は通勤電車なみに混雑します。
e-Taxの確定申告を行いたい投資家は、早めにIDとパスワードを取得することをおすすめします。

 

次の画面で動作環境を確認して[利用規約に同意して次へ]をクリックし、税務署で取得したe-TaxのIDとパスワードを入力します。

e-TaxのIDとパスワードを入力

 

すると、e-Tax等への登録情報が列挙されます。

e-Tax等への登録情報

登録情報を確認したら、最下部の[申告書等を作成する]をクリックします。

 

所得税の確定申告書を選択

一番左の[所得税]をクリックします。

 

所得税の給与所得の書き方は、下記の記事を参照してください。

詳細サラリーマンのための確定申告書の書き方:初心者向け完全マニュアルR5年版

 

不動産所得があるサラリーマン投資家は、左から2番めの[決算書・収支内訳書(+所得税)]を選び、下記の記事を参照してください。

詳細サラリーマンがゼロから学ぶ!不動産投資の確定申告書の作成術 R5年分

投資信託を売却したときの確定申告書の書き方

株と投資信託

ここからが本番です。

株式等の譲渡所得等の横にある[入力する]を選択します。

ぴろり
ぴろり

「株式等」とは、株式、投資信託、公社債などをいうよ。

収入金額・所得金額の入力画面で、株式等の譲渡所得等を選択する

 

配当所得の課税方法の選択

セゾン・グローバルバランスファンドは、特定口座(源泉徴収なし)で運用しているので、株式等の売却・配当・利子等の入力欄にある[特定口座年間取引報告書の内容を入力する]をクリックします。

株式等の売却・配当・利子等の入力欄にある[特定口座年間取引報告書の内容を入力する]をクリック

 

書面で交付された特定口座年間取引報告書の入力方法

次の画面では、[書面で交付された特定口座年間取引報告書の入力]をクリックして、1.口座情報、2.譲渡に係る年間取引損益および源泉徴収税額、3.金融商品取引業者を入力してます。

特定口座年間取引報告書の入力

入力が終わったら[入力終了(次へ)]をクリックします。

 

金融・証券税制の入力方法

今回は、投資信託の売却のみです。

令和4年分の確定申告で上場株式等に係る譲渡損失の金額を繰り越していないので「いいえ」を選択して[入力終了(次へ)]をクリックします。

特定口座年間取引報告書の入力済

 

投資信託の譲渡所得の計算結果の確認

投資信託の譲渡所得の計算が正しいことを確認して[確認終了(次へ)]をクリックします。

投資信託の譲渡所得の計算結果

 

分離課税の所得の確認

するとこんな感じに、投資信託の所得金額が分離課税の所得欄に反映されます。

 

[入力終了(次へ)]をクリックして、次の画面へいきましょう。

ふるさと納税、譲渡所得、医療費控除について

笑顔の女性

  • 6自治体以上へふるさと納税した
  • 投資信託を売却した
  • 年間10万円以上の医療費を使った

 

このようなサラリーマンには、下記の記事が有用です。

ふるさと納税で節税!サラリーマンのための確定申告書作成術 R5年版

投資信託を売却したサラリーマン投資家のための確定申告入門ガイド R5年版

めざせ医療費控除マスター!サラリーマン投資家の確定申告入門 R5年対応

 

所得税還付金の計算結果の確認

もう一息よ!がんばって!

 

すべての控除の入力が終わり[入力終了(次へ)]をクリックすると、こちらの画面へ移行します。

所得税の計算結果を確認

※還付金額は参考金額です
(さまざまな控除を適応しているため、投資信託の譲渡所得のみが反映されているわけではありません)

 

ぴろり
ぴろり

やっとのことで確定申告書の作成を終えたよ。
長かったけど、結果として所得税の還付金は24,979円になるみたい。
なんだか少しホッとするね。

女性投資家
女性投資家

還付金。意外と少なくない?

ぴろり
ぴろり

そうだね。
ほんとうは25万円くらい源泉徴収しておかないといけないんだけど、
ボクが源泉徴収税額をデタラメの15万円にしたから、
還付金が少なくなってしまってるんだ。

 

訂正がある方は[収入金額・所得金額を修正する]、ないかたは[次へ]をクリックします。

サラリーマン大家直伝!開業届と青色申告承認申請書を提出するメリット

住民税等の入力方法

ぴろり
ぴろり

財産債務調書っていうのがあるけど、ほとんどのサラリーマンには関係ないんだよね。
99.9%の人は無視してOKだよ。

 

[住民税・事業税に関する事項]をクリックします。

財産債務調書、住民税等入力

 

すると、このような画面に移行します。

住民税・事業税に関する事項の入力

 

慣れない用語がたくさんでてくるため、入力が難しいかもしれません。

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

今回の確定申告(不動産所得、給与所得、譲渡所得)で該当しそうな箇所のみピックアップするよ。

給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

副業OKの会社も増えつつありますが、社会全体としてはまだまだ浸透していません。

サラリーマンの副業禁止は昔話!さぁ、不動産投資を始めよう

 

[自分で納付]にしておけば副業バレが防げます。

なぜなら、これを選択することにより、不動産からの収入に対する税金があなたの給与から自動的に引かれなくなるためです。

つまり、副業で得た不動産収入は、職場に知られずに自分で税金を管理できるというわけです。これにより、副業バレを防ぎながら、副業を続けることが可能になります。

 詳細サラリーマン必見!会社にバレずに不動産投資(副業)を確定申告する方法

16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目

16歳未満の扶養親族がいるときは記入します。

16歳未満の扶養親族がいる方の入力項目

 

事業所得や不動産所得がある方の入力項目

不動産所得から差し引いた青色申告特別控除額を書きます。

不動産所得から差し引いた青色申告特別控除

 

前年度に不動産賃貸業を開業した場合は、その開業日を入力します。

前年中の開(廃)業

 

該当するすべての入力が終わったら[入力終了(次へ)]をクリックします。

 

住所氏名等の入力方法

再び、還付金額を教えてくれます。

受け取り方法、住所・氏名等の入力を行います。

還付金の受け取り方法と住所氏名の入力

 

ちょっと厄介な「公金受取口座の登録」に言及しておきます。

「公金受取口座の登録」はリスクあり!

還付金の受取口座を公金受取口座として登録する場合、その口座情報がデジタル庁に登録され、公的給付を支給する行政機関に提供されるとのことです。

このような登録には、以下のような潜在的なデメリットが考えられます

  1. プライバシーの懸念
    その口座に関する情報が、複数の行政機関と共有されることになります。
    これにより、プライバシーに関する懸念が生じる可能性があります。
  2. セキュリティリスク
    情報の漏洩や不正使用のリスクが高まる可能性があります。
    マイナンバーに関するぐだぐだな管理は有名なので…。

マイナンバーの入力方法

マイナンバーカードもしくはマイナンバー通知書を見て、マイナンバーを書きます。

マイナンバーの入力

平成28年度の確定申告から、マイナンバーの記入が必須になりました!

ぴろり
ぴろり

記入しなくても罰則はないけど、無視すると下記のような警告がでるよ!
目をつけられたくないから、とりあえず入力しておこう。

警告:マイナンバーの入力がありません

確定申告書のe-Tax送信前後の確認方法

控えを印刷して入力内容を確認します。
間違っていたらこのタイミングで訂正します。

最後に(ID)を確認します。

利用者認識番号の確認

 

e-Taxのデータ送信

暗証番号を再度入力して、e-Taxのデータを送信します。

e-Tax送信結果

※画像は過去のものです

 

次は、e-Taxのデータの受付結果を確認します。

e-Taxの受付結果

※画像は過去のものです

 

e-Taxのデータの送信内容をプリントします。

e-Tax送信内容のプリント

※画像は過去のものです。

サラリーマン大家直伝!開業届と青色申告承認申請書を提出するメリット

確定申告はやっぱりギブアップという方へ

医師投資家
男性投資家

ん~サッパリだ

女性投資家
女性投資家

よう分からん!

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

わかる、わかる。
特に投資とか不動産の税金の計算なんて、さっぱりわからないし、
多くの投資家が、確定申告に悩んでいるからね。

女性投資家
女性投資家

ほんじゃ、どないしたらええん?
税理士に頼まなアカン?

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

税理士に頼むのも一つの方法だけど、結構な費用がかかるんだよ。
年間16万円以上は覚悟しないといけないし。
でも、不動産投資の税金の知識は持っておいた方がいいよね。

ワンルーム投資家ぴろり
ぴろり

「試しにクラウド会計ソフトfreee(公式)を使ってみるのはどう?
帳簿付けから確定申告までラクにできるし、減価償却費の計算も必要ないんだ。

女性投資家
女性投資家

それもええかも!
開業届けや青色申告申請書の作成はfreee開業(公式)が便利やったな。
ウチのオススメや!

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